Six objectifs, une seule stratégie.

01

Préparer sa retraite

Bâtir dès aujourd'hui le complément de revenus qui vous laissera libre de vos choix demain. Plus tôt vous commencez, plus l'effort est léger.

PERPlan d'épargne retraite

Ce que c'est

Une épargne bloquée jusqu'à la retraite, récupérée alors en capital, en rente ou les deux. Vos versements peuvent être déduits de votre revenu imposable.

À qui ça s'adresse

Aux actifs qui veulent compléter leur future pension, surtout lorsque leur taux d'imposition est élevé aujourd'hui. Il existe aussi dans l'entreprise, sous forme de PER collectif.

Avantages

• Des versements volontaires déductibles du revenu imposable, dans la limite d'un plafond annuel.
• Une sortie au choix : capital, rente ou les deux.
• Des déblocages anticipés possibles, notamment pour l'achat de la résidence principale ou en cas d'accident de la vie.

Points de vigilance

• L'épargne est bloquée jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé.
• L'impôt est différé, pas effacé : à la sortie, le capital issu des versements déduits est imposé.
• Depuis 2026, les versements effectués à partir de 70 ans ne sont plus déductibles.
• Risque de perte en capital sur les supports non garantis (unités de compte).

PERCOPlus commercialisé : remplacé par le PER collectif

Ce que c'est

L'ancien plan d'épargne retraite proposé par les entreprises. Il n'est plus commercialisé depuis le 1^er octobre 2020 : la loi PACTE l'a remplacé par le PER collectif (PERECO).

À qui ça s'adresse

Aux salariés qui détiennent encore un PERCO, et à ceux dont l'entreprise propose désormais un PER collectif.

Avantages

• Un PERCO existant continue de fonctionner : vous pouvez le conserver ou transférer votre épargne vers un PER.
• Son successeur, le PER collectif, reçoit l'intéressement, la participation, l'abondement de l'employeur et vos versements volontaires.
• Dans le PER collectif, vos versements volontaires peuvent être déduits de votre revenu imposable.

Points de vigilance

• L'épargne reste bloquée jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé.
• Un transfert vers un PER se décide au cas par cas : frais, fonds proposés et fiscalité de sortie diffèrent.
• Risque de perte en capital selon les fonds choisis.

LMNPLocation meublée non professionnelle

Ce que c'est

Louer un logement meublé, en direct ou dans une résidence gérée (étudiants, seniors), sans en faire votre métier. Au régime réel, une partie du prix du bien se déduit chaque année de vos loyers : c'est l'amortissement.

À qui ça s'adresse

À ceux qui veulent se constituer des revenus complémentaires, notamment pour la retraite, avec une imposition des loyers maîtrisée.

Avantages

• Grâce à l'amortissement, des loyers souvent peu imposés pendant plusieurs années.
• En résidence gérée, un exploitant s'occupe de la location et de l'entretien.
• Un patrimoine immobilier qui peut se financer à crédit.

Points de vigilance

• Depuis 2025, les amortissements déduits sont en principe réintégrés dans le calcul de la plus-value à la revente.
• Le régime réel impose une comptabilité, souvent confiée à un expert-comptable.
• Vacance, impayés et travaux pèsent sur les revenus ; en résidence gérée, tout dépend de la solidité de l'exploitant.
• Le bien se revend lentement et sa valeur peut baisser.

Autres solutions utiles

• Assurance-vie
• SCPI
• Investissement locatif
• Démembrement de propriété

02

Optimiser son épargne

Faire travailler l'argent qui dort, dans les enveloppes adaptées et avec un niveau de risque qui vous ressemble.

Assurance-vieÉpargner, diversifier, transmettre

Ce que c'est

Une enveloppe d'épargne ouverte auprès d'un assureur. Votre argent y est placé sur un fonds en euros et sur des unités de compte (des fonds investis en actions, obligations, immobilier…), et reste disponible.

À qui ça s'adresse

À presque tous les épargnants : pour se constituer une réserve, financer un projet, compléter ses revenus ou préparer la transmission.

Avantages

• Une épargne disponible à tout moment, par des retraits partiels ou totaux.
• Une fiscalité allégée sur les gains après huit ans.
• Au décès, le capital revient aux bénéficiaires que vous avez désignés, avec une fiscalité favorable dans certaines limites.

Points de vigilance

• Les unités de compte présentent un risque de perte en capital ; seul le fonds en euros bénéficie d'une garantie en capital de l'assureur.
• Les frais (sur versements, de gestion, d'arbitrage) varient beaucoup d'un contrat à l'autre.
• La clause bénéficiaire se rédige avec soin et se revoit à chaque événement familial.

PEAPlan d'épargne en actions

Ce que c'est

Un compte pour investir en actions d'entreprises européennes, en direct ou au travers de fonds, avec une fiscalité allégée après cinq ans.

À qui ça s'adresse

Aux épargnants prêts à investir en Bourse sur au moins cinq ans, et à en accepter les variations.

Avantages

• Après cinq ans, les gains sont exonérés d'impôt sur le revenu (les prélèvements sociaux restent dus).
• Des retraits possibles après cinq ans, sans fermer le plan.
• Une gestion libre ou confiée à un professionnel.

Points de vigilance

• Risque de perte en capital : la valeur des actions peut fortement baisser.
• Les versements sont plafonnés (150 000 € pour un PEA classique).
• Un retrait avant cinq ans entraîne en principe la clôture du plan.
• Seules les actions européennes et les fonds éligibles peuvent y être logés.

PEEPlan d'épargne entreprise

Ce que c'est

Une épargne mise en place par votre employeur. Elle reçoit votre intéressement, votre participation et vos versements volontaires, souvent complétés par l'entreprise (l'abondement).

À qui ça s'adresse

Aux salariés dont l'entreprise propose un plan et, dans les petites et moyennes entreprises, au dirigeant lui-même.

Avantages

• L'abondement de l'employeur complète votre effort d'épargne.
• Intéressement, participation, abondement et gains échappent à l'impôt sur le revenu, dans certaines limites (les prélèvements sociaux restent dus).
• Des déblocages anticipés sont prévus, par exemple pour l'achat de la résidence principale, un mariage ou un PACS.

Points de vigilance

• Les sommes sont bloquées cinq ans, sauf cas de déblocage anticipé.
• Risque de perte en capital selon les fonds choisis, en particulier s'ils sont investis en actions de votre entreprise.
• Le choix se limite aux fonds proposés par l'entreprise.

Autres solutions utiles

• Contrat de capitalisation
• Private equity
• SCPI

03

Contrer l'inflation

La hausse du coût de la vie grignote le pouvoir d'achat d'une épargne trop prudente. Sur le long terme, les actifs dits réels (immobilier, entreprises, forêts) peuvent évoluer avec les prix, sans aucune garantie.

SCPISociété civile de placement immobilier

Ce que c'est

Une société qui achète et gère un ensemble d'immeubles (bureaux, commerces, santé, logistique…). En achetant des parts, vous percevez une quote-part des loyers, sans rien gérer vous-même.

À qui ça s'adresse

À ceux qui veulent investir dans l'immobilier sans contrainte de gestion, avec une mise de départ plus accessible qu'un achat en direct et un horizon long.

Avantages

• Une gestion entièrement déléguée à une société de gestion.
• Un risque réparti sur de nombreux immeubles et locataires.
• Plusieurs façons d'investir : au comptant, à crédit, en assurance-vie ou en nue-propriété.

Points de vigilance

• Ni le capital ni les revenus ne sont garantis : la valeur des parts peut baisser.
• La revente des parts dépend de la demande et peut prendre du temps.
• Les frais d'entrée imposent une durée de placement longue.
• Détenues en direct, les parts produisent des revenus imposés comme des loyers.

Investissement locatifAcheter un logement pour le louer

Ce que c'est

Acheter un logement pour le louer, le plus souvent à crédit. Les loyers aident à rembourser l'emprunt et vous constituez, peu à peu, un patrimoine.

À qui ça s'adresse

Aux personnes qui disposent d'une capacité d'emprunt et sont prêtes à s'impliquer, ou à confier la gestion à une agence.

Avantages

• L'effet de levier du crédit : vous investissez avec l'argent de la banque, remboursé en partie par les loyers.
• Un bien concret, qui peut procurer des revenus complémentaires une fois le crédit remboursé.
• Le choix entre location nue ou meublée, chacune avec sa fiscalité.

Points de vigilance

• Vacance, impayés, travaux et charges réduisent la rentabilité.
• Les prix peuvent baisser, et un bien se revend lentement, avec des frais.
• Les logements les plus énergivores sont progressivement interdits à la location, et les loyers sont encadrés dans certaines villes.
• Le crédit vous engage sur la durée : son montage (durée, apport, assurance emprunteur) se pense avec l'ensemble de votre patrimoine.

Private equityInvestir dans des entreprises non cotées

Ce que c'est

Investir dans des entreprises qui ne sont pas cotées en Bourse, le plus souvent au travers de fonds spécialisés, pour financer leur développement.

À qui ça s'adresse

Aux investisseurs qui disposent déjà d'une épargne de précaution et d'un patrimoine diversifié, et peuvent immobiliser une partie de leur capital pendant longtemps.

Avantages

• L'accès à des entreprises en croissance, absentes de la Bourse.
• Une diversification au-delà des marchés cotés.
• Certains fonds sont accessibles au sein d'une assurance-vie ou d'un PER.

Points de vigilance

• Risque élevé de perte en capital, qui peut être totale.
• Votre argent est immobilisé de longues années, en général sans possibilité de sortie anticipée.
• Les résultats varient fortement d'un fonds à l'autre, et les frais sont élevés.
• À réserver à une part limitée de votre patrimoine.

Autres solutions utiles

• PEA
• GFI

04

Protéger ses proches

Garantir des ressources à votre famille si un accident de la vie survient : arrêt de travail, invalidité ou décès.

PrévoyanceProtéger vos revenus et votre famille

Ce que c'est

Des contrats d'assurance qui versent un capital ou une rente en cas de décès, d'invalidité ou d'arrêt de travail, pour préserver les revenus de votre famille.

À qui ça s'adresse

À toute personne dont les proches dépendent de ses revenus, en particulier les professions libérales, les travailleurs non salariés et les chefs d'entreprise, souvent moins bien couverts par les régimes obligatoires.

Avantages

• Un capital ou une rente pour vos proches si vous veniez à disparaître.
• Des revenus maintenus en cas d'arrêt de travail ou d'invalidité.
• Pour les travailleurs non salariés, des cotisations déductibles du bénéfice imposable, dans certaines limites (contrats dits « Madelin »).

Points de vigilance

• Ce n'est pas une épargne : les cotisations vous protègent, mais ne sont pas récupérables.
• Exclusions, délais de carence et franchises varient d'un contrat à l'autre : ils se lisent avant de signer.
• La définition de l'invalidité retenue par le contrat change tout.
• Le questionnaire de santé peut entraîner une surprime ou des exclusions.

Autres solutions utiles

• Assurance-vie
• Démembrement de propriété

05

Transmettre son patrimoine

Transmettre à ceux que vous avez choisis, au bon moment et dans de meilleures conditions, en lien avec votre notaire lorsque c'est utile.

Contrat de capitalisationProche de l'assurance-vie, sans clause bénéficiaire

Ce que c'est

Un contrat d'épargne qui fonctionne comme une assurance-vie (mêmes supports, même fiscalité des gains), mais sans clause bénéficiaire : il ne s'arrête pas au décès et revient à vos héritiers avec la succession.

À qui ça s'adresse

Aux épargnants qui veulent donner de leur vivant ou organiser leur succession, et aux sociétés qui souhaitent placer leur trésorerie.

Avantages

• Donné ou transmis, il garde sa date d'ouverture, et donc l'avantage fiscal acquis avec le temps.
• Il peut être démembré, ce qui ouvre des stratégies de transmission (voir Démembrement de propriété).
• Une société peut y placer sa trésorerie.

Points de vigilance

• Il entre dans la succession : il ne profite pas du cadre fiscal propre à l'assurance-vie au décès.
• Risque de perte en capital sur les unités de compte ; seul le fonds en euros bénéficie d'une garantie en capital de l'assureur.
• Les frais varient d'un contrat à l'autre et doivent être comparés.

Démembrement de propriétéSéparer usufruit et nue-propriété

Ce que c'est

Partager la propriété d'un bien en deux : l'usufruit, le droit de l'utiliser ou d'en toucher les revenus, et la nue-propriété, le droit d'en devenir plein propriétaire plus tard.

À qui ça s'adresse

Aux investisseurs qui n'ont pas besoin de revenus immédiats, aux familles qui préparent une transmission et aux couples qui veulent protéger le conjoint survivant.

Avantages

• Acheter la nue-propriété d'un bien avec une décote, sans gestion ni impôt sur des loyers que vous ne percevez pas.
• Au terme, la pleine propriété se reconstitue sans droits ni impôt supplémentaires.
• En transmission, donner la nue-propriété réduit la valeur taxée ; pour protéger un conjoint, l'usufruit lui garde l'usage ou les revenus d'un bien.

Points de vigilance

• Aucun revenu pendant toute la durée du démembrement.
• Revendre avant le terme est difficile et se fait souvent avec une décote.
• La valeur du bien au terme n'est pas garantie.
• Les règles civiles et fiscales sont précises : un accompagnement, notamment par un notaire, s'impose.

GFIGroupement forestier d'investissement

Ce que c'est

Une société qui achète et gère des forêts. En achetant des parts, vous devenez copropriétaire d'un patrimoine forestier géré par des professionnels.

À qui ça s'adresse

Aux épargnants attentifs à leur transmission, à l'IFI ou à leur impôt sur le revenu, prêts à investir très longtemps dans un actif réel.

Avantages

• Une réduction d'impôt sur le revenu à la souscription, sous conditions et dans la limite de plafonds.
• Un régime allégé à l'IFI et lors d'une donation ou d'une succession, sous conditions, notamment de gestion durable des forêts.
• Un actif réel et tangible, qui diversifie le patrimoine.

Points de vigilance

• Risque de perte en capital : tempêtes, incendies, maladies ou marché du bois peuvent faire baisser la valeur des forêts.
• Des revenus faibles et irréguliers, liés aux coupes de bois.
• Des parts peu liquides : la revente n'est pas garantie et peut prendre du temps.
• Une durée minimale de conservation est exigée pour garder les avantages fiscaux.

Autres solutions utiles

• Assurance-vie

06

Réduire ses impôts

Alléger votre fiscalité avec des dispositifs légaux. Une économie d'impôt n'a d'intérêt que si le placement qui la porte a du sens pour vous.

FCPI & JEIFinancer les jeunes entreprises innovantes

Ce que c'est

Financer de jeunes entreprises innovantes (JEI), en direct ou au travers d'un fonds spécialisé (FCPI, fonds commun de placement dans l'innovation). En contrepartie du risque pris, l'État accorde une réduction d'impôt sur le revenu.

À qui ça s'adresse

Aux contribuables fortement imposés, au patrimoine déjà diversifié, qui acceptent un risque élevé sur une petite partie de leur épargne.

Avantages

• Une réduction d'impôt sur le revenu, dans la limite de plafonds annuels.
• Le financement d'entreprises innovantes, au cœur de l'économie réelle.
• Avec un fonds, un risque réparti entre plusieurs entreprises.

Points de vigilance

• Depuis la loi de finances pour 2026, seuls les FCPI investis dans des JEI ouvrent droit à la réduction d'impôt.
• Risque élevé de perte en capital, qui peut être totale.
• Les parts doivent être conservées au moins cinq ans, et un fonds immobilise souvent l'argent plus longtemps.

FIP Outre-MerFinancer des PME d'outre-mer

Ce que c'est

Un fonds d'investissement de proximité qui finance des PME exerçant leur activité outre-mer. En contrepartie, vous bénéficiez d'une réduction d'impôt sur le revenu.

À qui ça s'adresse

Aux contribuables imposés qui souhaitent réduire leur impôt et soutenir l'économie ultramarine, en acceptant un risque élevé sur une partie limitée de leur épargne.

Avantages

• Une réduction d'impôt sur le revenu, dans la limite de plafonds annuels.
• Un risque réparti entre plusieurs entreprises.
• Un soutien concret au développement des territoires d'outre-mer.

Points de vigilance

• Risque élevé de perte en capital.
• Les parts doivent être conservées au moins cinq ans, et le fonds immobilise souvent l'argent plus longtemps.
• Un risque concentré sur des économies de petite taille, sensibles à la conjoncture locale.
• L'avantage entre dans le plafonnement global des niches fiscales.

Dispositif JeanbrunLe statut du bailleur privé, créé en 2026

Ce que c'est

Le nouveau cadre fiscal de l'investissement locatif, créé par la loi de finances pour 2026 sous le nom de « statut du bailleur privé ». Il permet de déduire chaque année de vos revenus fonciers une partie de la valeur du logement (un amortissement).

À qui ça s'adresse

Aux contribuables qui veulent investir dans un logement neuf ou ancien rénové, pour le louer non meublé comme résidence principale du locataire.

Avantages

• Une déduction annuelle qui allège l'imposition de vos loyers.
• Le neuf comme l'ancien avec travaux peuvent en bénéficier.
• Un patrimoine immobilier constitué en partie grâce à l'avantage fiscal.

Points de vigilance

• Des conditions strictes sur le logement, les loyers et les ressources du locataire, avec un engagement de location de plusieurs années.
• À la revente, l'avantage obtenu est en principe pris en compte dans le calcul de la plus-value.
• Dispositif récent : taux, plafonds et conditions se vérifient au cas par cas.
• Les risques de l'immobilier locatif demeurent : vacance, impayés, baisse des prix.

Girardin industrielUne réduction d'impôt en finançant l'outre-mer

Ce que c'est

Vous apportez des fonds qui financent du matériel productif (engins, véhicules, équipements) loué à des entreprises d'outre-mer. En échange, vous obtenez une réduction d'impôt sur le revenu l'année suivante.

À qui ça s'adresse

Aux contribuables fortement imposés qui cherchent une réduction d'impôt ponctuelle, sans objectif de placement.

Avantages

• Une réduction d'impôt obtenue en une fois, l'année suivant l'investissement.
• Un plafond de niches fiscales majoré pour les investissements outre-mer.
• Aucune gestion de votre part : l'opération est montée par un professionnel spécialisé.

Points de vigilance

• Ce n'est pas un placement : la somme versée ne vous est pas restituée. L'intérêt tient à l'écart entre la réduction obtenue et votre apport.
• Risque fiscal : la réduction peut être remise en cause si le matériel n'est pas exploité dans les conditions et pendant la durée prévues par la loi.
• Le sérieux du monteur et les garanties qu'il apporte sont déterminants.

Autres solutions utiles

• PER
• LMNP
• GFI

Les solutions présentées le sont à titre d'information : leur pertinence dépend de votre situation et fait l'objet d'un conseil personnalisé. Tout investissement comporte des risques, notamment de perte en capital. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures. Les règles fiscales évoquées sont celles en vigueur en 2026 ; elles peuvent évoluer, et les avantages fiscaux restent soumis à conditions et à plafonds.